Épargner avec un avantage fiscal en 2025 ? Lisez ces 10 conseils !

Contre l’inflation élevée et les faibles taux d’épargne, vous pouvez vous tourner vers l’épargne-pension et/ou l’épargne à long terme ! Découvrez dans cet article dix conseils pour optimiser vos efforts d’épargne cette année.

Quel est en 2025 le montant maximum pour l’épargne avec avantage fiscal ?

Si vous souscrivez une épargne-pension (ou si vous envisagez de le faire), vous avez deux options en 2025 :

• soit vous épargnez jusqu’à 1.050 euros cette année, et votre avantage fiscal s’élève à 30% de ce montant (avec un montant maximal de 315 euros) ;
• soit vous épargnez entre 1.050 et 1.350 euros cette année, et votre avantage fiscal s’élève à 25% du montant versé (avec un montant maximal de 337,50 euros).

Dans le cadre de l’épargne à long terme, l’avantage fiscal est de 30% du montant versé, mais le montant maximal que vous pouvez épargner dépend de vos revenus professionnels (issus du travail, de la pension...). En règle générale, vous pouvez épargner jusqu’à 6% de vos revenus professionnels nets + 189 euros, avec un maximum absolu de 2.530 euros en 2025. 

Avantage fiscal, oui. Mais il y aussi un impôt final. En règle générale, il est versé par P&V au fisc l’année de votre 60e anniversaire (ou du 10e anniversaire du contrat si vous le commencez après l’âge de 55 ans), et s’élève dans ce cas à 8% pour l’épargne-pension et 10% pour l’épargne à long terme. Il est calculé sur la réserve de votre police (= le montant que vous avez constitué), la participation bénéficiaire éventuellement octroyée en branche 21 est quant à elle, exonérée de cet impôt.

10 conseils pour une épargne optimale

1. L’épargne-pension, fiscalement la plus intéressante

Nous vous conseillons de commencer par l’épargne-pension, car l’impôt final est de 8% (contre 10% pour l’épargne à long terme), et il n’y a pas de taxe sur les primes (pour l’épargne à long terme, il y a une taxe de 2% sur chaque versement).

2. Intégrez un ETF d’actions mondiales dans votre plan d’épargne

L’épargne avec un tracker d’actions mondiales ne cesse de gagner en popularité, surtout auprès des jeunes générations. Un tel ETF (Exchange Traded Fund) permet d’investir facilement dans des centaines d’entreprises du monde entier, sans devoir chercher vous-même des actions individuelles. De plus, les ETF ont généralement une structure de coûts inférieure à celle des fonds gérés activement, et le rendement historique d’un indice boursier mondial ne semble pas mauvais. Ainsi, le rendement annuel de l’indice MSCI World s’élève à 9,92% sur les 20 dernières années (source : msci.com, période du 01/01/2005 au 01/01/2025).

Chez P&V, vous avez le choix entre différentes options d’investissement, tant pour l’épargne-pension que pour l’épargne à long terme. Deux de ces options sont des fonds de la branche 23, dont le fonds sous-jacent est un ETF sur l’indice MSCI World. L’année dernière, Global Sustainable Equities ETF et Global Climate Change Equities ETF ont réalisé un rendement respectivement de 16,76% et 15,51%.

Gardez toutefois à l’esprit que les résultats du passé n’offrent aucune garantie pour l’avenir, et que pour une épargne via un fonds de placement, vous n’avez ni garantie d’intérêt, ni garantie de capital.

Cliquez ici pour plus d’informations.

Vous souhaitez souscrire une épargne-pension ou revoir votre contrat actuel ? Vous trouverez ici tous les documents précontractuels relatifs à l’épargne-pension ou à l’épargne à long terme. Ou contactez votre conseiller P&V qui se fera un plaisir de vous aider à faire le bon choix.

3. Souscrivez un contrat d’épargne, ou optimisez un contrat existant avant votre 55^e anniversaire

Tant l’épargne-pension que l’épargne à long terme doivent être conclues pour une durée d’au moins dix ans, et les contrats durent, par défaut, jusqu’à l’âge de 65 ans ou au-delà. Votre 55^e anniversaire est un moment clé, car l’impôt final sur votre contrat si vous le souscrivez ou si vous augmentez votre prime d’épargne après votre 55^e anniversaire, n’est pas retenu à votre 60^e anniversaire, mais au 10e anniversaire du contrat. Par conséquent, commencer ou optimiser votre contrat avant vos 55 ans garantit que vos versements ne seront pas taxés après vos 60 ans, ce qui peut représenter une différence importante.

4. Commencez l’épargne à long terme avant votre 65^e anniversaire, et continuez à bénéficier de votre avantage fiscal après cette date

Si vous percevez une pension (ou un autre revenu professionnel) de plus de 1.350 euros bruts, vous devrez encore payer des impôts après votre mise à la retraite. Dans ce cas, vous avez tout intérêt à souscrire une épargne à long terme même après votre 65^e anniversaire. Votre contrat doit de toute manière débuter avant votre 65^e anniversaire et durer au moins dix ans. Après votre 65^e anniversaire, il n’est plus possible de conclure un contrat ou d’augmenter votre prime. Vous pouvez cependant diminuer le montant de votre prime ou arrêter à tout moment.

5. Ne tombez pas dans le piège fiscal de l’épargne-pension

Dans certains cas, épargner davantage pour votre pension peut entraîner un avantage fiscal moindre.

Pour un versement jusqu’à 1.050 euros, vous bénéficiez d’un avantage fiscal de 315 euros (30%). En revanche, si vous versez 1.100 euros, votre avantage fiscal baissera à 275 euros, puisqu’un versement supérieur à 1.050 euros ne donne droit qu’à un avantage fiscal de 25%. Le point d’équilibre se situe à 1.260 euros. Sur ce montant, vous bénéficiez à nouveau d’une réduction d’impôt de 315 euros.

Vous souhaitez épargner plus de 1.050 euros ? Dans ce cas, vous devez le signaler explicitement à votre organisme de pension et veiller à épargner au moins 1.260 euros.

6. Tout le monde ne peut pas prétendre (chaque année) à l’avantage fiscal

Comme l’avantage fiscal lié à l’épargne-pension et à l’épargne à long terme consiste en une réduction d’impôt, il est forcément réservé aux personnes qui sont redevables d’impôts. Si vous n’en payez pas, vous ne pouvez naturellement pas bénéficier de la réduction, ou seulement partiellement.

Attention : si vous avez déjà renseigné un montant d’épargne-pension ou d’épargne à long terme dans votre déclaration fiscale (complété automatiquement dans Tax-on-web), toutes les primes payées seront imposées. Même les primes sur lesquelles vous n’avez pas bénéficié d’un avantage fiscal, par exemple parce que vos revenus ont fortement baissé.

7. Tenez éventuellement compte d’une hypothèque en cours

Pour l’avantage fiscal lié à l’épargne à long terme, vous devez également tenir compte des éventuels crédits hypothécaires pour lesquels vous effectuez encore des amortissements en capital. Une hypothèque pour votre habitation personnelle en Flandre ou en Wallonie existant avant 2016, ou avant 2017 à Bruxelles, ou encore un emprunt pour une seconde résidence conclu avant 2024 peut avoir comme conséquence que vos primes d’épargne à long terme n’apportent aucun avantage fiscal, ou seulement un avantage fiscal partiel.

8. Veillez à un atterrissage en douceur

Quel que soit le caractère intéressant de votre épargne en vue de votre pension, l’objectif est d’en récolter les fruits tôt ou tard. Et bien entendu, vous ne rêvez pas d’un krach boursier qui viendrait perturber vos projets juste avant que vous n’ayez l’intention de retirer votre argent. C’est pourquoi, durant les dernières années qui précèdent le moment où vous profiterez de votre capital épargné, nous vous conseillons de miser davantage sur la sécurité que sur le rendement. Tant pour l’épargne-pension que pour l’épargne à long terme, P&V offre le choix entre la branche 21 (rendement garanti) et la branche 23 (fonds). Vous pouvez modifier votre stratégie d’épargne à tout moment, mais vous pouvez également décider de faire capitaliser entièrement votre réserve constituée les dernières années en branche 21. De cette manière, un éventuel krach boursier n’aura aucun impact sur vos réserves épargnées.

9. Une seule attestation fiscale d’épargne-pension par an

Epargner pour la pension est une opération à plus long terme. Il arrive donc parfois que des épargnants changent de conseiller financier, et mettent fin au plan d’épargne-pension auprès d’une compagnie pour continuer à épargner auprès d’une autre. C’est possible, mais vous ne pouvez introduire qu’une seule attestation fiscale par an pour l’épargne-pension . Disposer d’une épargne-pension auprès de deux compagnies durant la même année donnée n’est donc pas une bonne idée.

Pour une épargne à long terme, vous pouvez certes introduire plusieurs attestations, mais le montant total déductible fiscalement reste le même.

10. Demandez conseil à votre conseiller P&V

L’épargne-pension et l’épargne à long terme peuvent être des formules d’épargne très intéressantes, mais pensez à vérifier de temps en temps si vous êtes et restez sur la bonne voie ! Votre conseiller P&V connaît votre situation et dispose de l’expertise nécessaire pour optimiser votre avantage fiscal. Sur base de vos revenus et de votre situation financière actuelle, votre conseiller se fera un plaisir de vous indiquer le montant que vous pouvez épargner, et la formule la plus adéquate.

Petit conseil : n’oubliez pas de consulter les fiches d’information et les conditions de ces produits avant de souscrire une assurance.