EIP : constituez-vous une pension complémentaire à travers votre société

Vous êtes gérant ou administrateur indépendant ? Constituez-vous une pension complémentaire à travers votre société à l’aide d’un engagement individuel de pension (EIP) de P&V. Les primes versées sont déductibles au titre de charges professionnelles.

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Pourquoi opter pour un EIP chez P&V ?

  • Votre société épargne pour votre pension au moyen de paiements de prime mensuels ou annuels.
  • Vous récupérez jusqu’à 25 % de vos primes grâce à un avantage fiscal.
  • Vous recevez jusqu’à 0.50% de rendement garanti sur vos versements et une éventuelle participation bénéficiaire
  • Vous pouvez veiller à une protection supplémentaire avec les garanties complémentaires décès ou incapacité de travail.
  • Vous pouvez demander une avance sur votre contrat EIP si vous souhaitez investir dans l'immobilier.

Tout ce que vous devez savoir sur le Leader Plan, l’EIP de P&V 

Votre société épargne pour votre pension

Avec un engagement individuel de pension (EIP), tel que le Leader Plan de P&V, votre société paie pour votre pension. Vous décidez personnellement le montant de la prime et la fréquence de paiement (mensuel ou annuel) par la société. Une prime unique (dans le cadre d’un backservice) est aussi possible.

L’EIP est également appelé « assurance de groupe pour indépendants ». La différence principale entre l’EIP et l’assurance de groupe réside dans le fait qu’un EIP ne peut être conclu que pour un seul dirigeant d’entreprise, alors qu’une assurance de groupe doit toujours couvrir tous les membres d’une catégorie de bénéficiaires (p. ex. tous les employés).

Quel est mon rendement ?

L'EIP de P&V vous offre : 
 
  • Un rendement garanti de 0,5% sur vos primes. Pour les versements ultérieurs, ce taux d’intérêt peut varier pendant la durée du contrat : tant à la baisse qu’à la hausse.
  • Eventuellement une participation bénéficiaire annuelle et exempte d’impôts. Le montant dépend de la conjoncture économique ainsi que des résultats de P&V.
  • Un avantage fiscal non négligeable.

A combien s’élève mon avantage fiscal ?

Votre société peut déduire fiscalement toutes les primes. Vous pouvez ainsi récupérer une partie importante de votre prime épargnée. Condition : la règle des 80% doit être respectée. 

Comment protéger ma famille ?

Protection en cas de décès

Si vous décédez, vos proches reçoivent l’épargne constituée. Si vous souhaitez leur laisser un montant supérieur, vous pouvez souscrire une garantie supplémentaire.

Vous avez deux options :

  • vous stipulez un montant minimal (au moins 25 000 euros) pour l’épargne accumulée, ou
  • vous augmentez l’épargne constituée d’un montant fixe (au moins 25 000 euros).

Protection en cas d’incapacité de travail

En cas d’incapacité de travail, P&V continue de verser les primes à votre place, afin que le capital estimé reste garanti.

Vous pouvez, en outre, recevoir mensuellement une somme supplémentaire en plus des allocations de maladie de l’Institut National d’Assurance Maladie-Invalidité (INAMI).​​​​​​

 

 

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QFP EIP

En cas de cessation de votre société, plus aucune prime ne peut être versée dans votre contrat EIP. Vos réserves sont gelées mais génèrent des intérêts jusqu’au moment où vous réclamez votre pension. Toutefois, vous pouvez toujours prendre une partie de votre réserve afin d’investir dans l’immobilier dans l’Espace économique européen (EEE).

Si vous - en tant qu’indépendant - constituez une nouvelle société, vous pouvez transférer vos réserves vers cette société. Du moins si vous optez également pour un EIP avec celle-ci. Cependant, nous ne recommandons pas cette option en raison du taux d’intérêt inférieur (les réserves de votre ancien EIP ont généralement un taux d’intérêt plus élevé) et des frais de transfert imputés.

Vous avez une question ? Votre conseiller P&V y répond.

Les primes versées pour un EIP peuvent uniquement être déduites si :

  • le gérant est rémunéré régulièrement, au moins mensuellement
  • la règle des 80 % est respectée. Celle-ci implique qu’un indépendant peut veiller à disposer après sa mise à la retraite d’un revenu correspondant à 80 % de son revenu actuel. Cette règle calcule donc le montant de capital que vous pouvez épargner jusqu’à votre pension.

La formule mathématique est la suivante :
 

Capital de pension extralégale ≤ [[(80 % x R – P.L.) x N/D] – rente autres P.E.L.] x coef. sachant que :

  • R = la dernière rémunération annuelle brute ordinaire (ici, vous pouvez tenir compte des avantages de toute nature comme une voiture de société, les cotisations sociales si elles sont payées par la société...).
  • P.L. = la pension légale : 25 % de la rémunération annuelle brute (avec un minimum et un maximum annuels adaptés).
  • N = le nombre d’années de service prestées + à prester (maximum 40). Les années prestées en dehors de la société comptent pour 10 ans tout au plus.
  • D = la durée ordinaire d’une carrière complète (40 ans).
  • E.P.L. = la pension extralégale, exprimée en rente annuelle (par exemple une assurance dirigeant d’entreprise ou une PLCI : vous trouverez ces informations sur www.mypension.be).
  • Coef. = ce coefficient convertit la rente annuelle obtenue en un capital. Il est fixé par la loi et dépend de votre situation familiale (isolé, marié ou cohabitant).

Le résultat donne le capital maximal à financer, participation bénéficiaire incluse. Si vous souhaitez connaître le capital, divisez le résultat par 1,20 (participation bénéficiaire estimée forfaitairement à 20 %).

Vous avez une question ? Votre conseiller P&V y répond.

La mise en pratique de la règle des 80 % n’est pas évidente pour un profane. C’est pourquoi il importe de faire appel à un bon conseiller P&V. En effet, il connaît toutes les finesses de cette règle et peut les appliquer à votre situation personnelle.

La cotisation Wijninckx – du nom d’un ancien ministre des pensions – concerne les pensions complémentaires du deuxième pilier. Cette cotisation spéciale de 3% est due dès que la somme de la pension légale et de la pension complémentaire dépasse la pension légale maximale du secteur public, soit 78 453,60 euros sur base annuelle.

Le calcul de cette cotisation est complexe et varie au cas par cas. Pour savoir dans quelle mesure vous êtes concerné, n’hésitez pas à vous adresser à votre conseiller P&V, qui dispose de toutes les informations à ce sujet. Il se fera un plaisir de vous aider.

Vous avez une question ? Votre conseiller P&V y répond.

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Mentions légales

  • La durée de ce type de contrat est déterminée dans les conditions particulières.
  • Toutes les informations concernant les services et les produits sur ce site internet sont soumises aux règles du droit belge.
  • L’engagement individuel de pension (EIP) fait l’objet d’exclusions, de limitations et de conditions applicables au risque assuré : nous vous conseillons de lire attentivement les conditions générales applicables à cette assurance disponibles via ce site ou auprès de votre conseiller P&V.
  • En tant que client, vous êtes protégé par les règles de conduite MiFID.
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